Раньше в реестр недобросовестных работодателей попадали ИП и компании, которые задерживали зарплату, но с 1 января 2025 года ведомство добавило новые признаки нарушений для борьбы с теневой занятостью. Рассказываем, как инспекторы определяют нечестных работодателей, и как избежать крупных штрафов за ошибки в оформлении трудовых отношений.
Что такое черный список Роструда и как туда попадают
Перечень формирует Роструд на основании собственных данных и отчетов Росстата: раньше в него добавляли работодателей, нарушающих законодательство о заработной плате. С 1 января Правительство расширило список критериев. Теперь под особым вниманием бизнес, который использует следующие виды нелегального трудоустройства:
- Гражданско-правовые отношения с работниками (вместо трудовых).
Если работодатель подписывает с соискателями ГПД вместо трудовых договоров, чтобы снизить налоговую нагрузку, то это считается нарушением, так как лишает работников социальных гарантий и защиты.
Пример: Владелец фирмы оформляет с соискателем договор подряда, хотя на самом деле отношения между ними носят иной характер (присутствует регулярный рабочий график, подчинение внутреннему распорядку и т.д.). Подробнее об этом мы рассказывали в нашем журнале. - Сотрудники без оформления.
Неподписание трудовых договоров с работниками лишает их правовой защиты и социальных гарантий.
Пример: Сотрудник работает в компании без официального оформления, не имеет трудового договора и не застрахован в системе социального страхования. - Зарплата ниже МРОТ при полной занятости.
Правила оплаты труда устанавливаются государством и обязательны для всех работодателей. Выплата заработной платы ниже этого уровня при полной занятости является нарушением закона.
Пример: Сотрудник работает на полной ставке, но получает зарплату ниже установленного МРОТ. Это нарушение фиксируется и может стать основанием для включения работодателя в реестр недобросовестных.
- Неправомерная работа с самозанятыми.
Использование труда плательщиков НПД вместо оформления их в штат может быть признано нарушением, если фактически имеются признаки трудовых отношений. Это позволяет работодателю уклоняться от уплаты налогов и взносов.
Пример: Компания регулярно привлекает одного и того же самозанятого для выполнения задач, характерных для штатных сотрудников, устанавливает ему график работы и контролирует процесс.
- Несоответствия в актах налоговой проверки.
Если при проведении контрольных мероприятий инспекторы ФНС, Роструда обнаружат несоответствия, связанные с заработной платой, оформлением сотрудников и уплатой налогов, то работодатель может попасть в число недобросовестных.
Пример: Налоговая инспекция выявила, что компания занижает фонд оплаты труда, не уплачивает налоги и взносы за некоторых сотрудников, или вовсе не отражает их в отчетности.
В соответствии с законом, в реестр записывают:
- наименование фирмы или ФИО ИП;
- ИНН работодателя;
- дату включения в реестр и основание (реквизиты дела об административном правонарушении).
Сведения о нарушителях остаются в реестре на протяжении года после последнего зафиксированного проступка. Исключение из списка возможно по решению суда и если соответствующее постановление будет отменено. Ведением реестра занимается Роструд.
Информация на сайте доступна для каждого региона отдельно. Источник: https://rostrud.gov.ru/
Нахождение в черном списке отрицательно сказывается на репутации компании, усложняет привлечение квалифицированных сотрудников. Соискатели могут заранее проверить надежность работодателя, соблюдает ли он нормы ТК РФ, регулярно ли платит зарплату. Если организация числится в числе недобросовестных, потенциальные работники скорее предпочтут другую компанию.
| Юлия Киськова, частнопрактикующий юрист: «Реестр начал действовать с 01.01.2025. Таким образом, в настоящий момент он с точки зрения закона уже действующий. При этом на официальном сайте ведомства и его территориальных подразделений найти актуальный список невозможно. Так, для Томской области есть такой раздел, но список отсутствует. А для Санкт-Петербурга представлены неактуальные списки, последний из которых датирован 2023 годом. Таким образом, хотя Реестр и считается действующим, по факту он еще не реализован». |
| Екатерина Агаева, генеральный директор сервиса по поиску работы GdeRabota.ru: «При попадании в реестр недобросовестных работодателей удалить запись раньше установленного срока можно только в двух случаях: если компания не устранила нарушения в срок по уважительной причине и если работодатель считает, что попал в перечень незаконно. В обоих случаях необходимо обратиться в Роструд или суд и предоставить документы о наличии уважительной причины или об отсутствии нарушений». |
Небо — это удобный сервис для сдачи отчетов в ФНС, ПФР, ФСС и Росстат.
Чем опасно для бизнеса попадание в черный список Роструда
Включение компании в реестр недобросовестных работодателей влечет за собой ряд серьезных последствий. В первую очередь речь идет о повышенном внимании со стороны контролирующих органов: бизнес из списка подвергается более частым и тщательным проверкам. Ведомства могут проводить внеплановые инспекции, рейдовые осмотры и регулярно запрашивать дополнительную информацию о деятельности организации.
Все выявленные нарушения повлекут за собой назначение административных штрафов и санкций:
| Нарушение | Штраф для должностных лиц, руб. | Штраф для ИП, руб. | Штраф для юридических лиц, руб. |
| Отсутствие трудовых договоров | от 10 000 до 20 000 | от 5000 до 10 000 | от 50 000 до 100 000 |
| Выплата зарплаты ниже МРОТ | от 10 000 до 20 000 | от 1000 до 5000 | от 30 000 до 50 000 |
| Подмена трудовых отношений самозанятостью | от 10 000 до 20 000 | от 5000 до 10 000 | от 50 000 до 100 000 |
Помимо непосредственной уплаты штрафа, компании должны будут доначислить и уплатить налоги на доходы физических лиц (НДФЛ), страховые взносы за неоформленных сотрудников, а также пени по несвоевременным оплатам по ним.
Пример уведомления по результатам работы межведомственной комиссии. Источник: https://onegaland.ru/
Среди неприятных последствий можно выделить и проблемы с участием в программах государственной поддержки. Организации из реестра лишаются возможности:
- Получать субсидии и гранты.
- Оформлять кредиты на специальных условиях и пользоваться налоговыми льготами.
- Участвовать в государственных тендерах и конкурсах на поставку товаров и услуг.
Такие запреты существенно ограничивают развитие бизнеса и снижают его конкурентоспособность.
Отдельно стоит упомянуть репутационные риски. Реестр недобросовестных работодателей является публичным и доступен для ознакомления соискателям и деловым партнерам. Наличие компании в этом списке может отпугнуть потенциальных сотрудников и привести к разрыву партнерских отношений, что негативно сказывается на деловой репутации и финансовых показателях организации.
| Екатерина Агаева, генеральный директор сервиса по поиску работы GdeRabota.ru: «Включение в реестр недобросовестных работодателей навредит репутации бизнеса. Список открыт не только для госорганов, но и для соискателей, банков и конкурентов. Также это приведет к частым проверкам ФНС, высоким административным штрафам, запретам на участие в госзакупках и отказам в выдаче государственных грантов. А если три года работодатель не платил НДФЛ, то ему грозит уголовная ответственность». |
Как работает механизм выявления недобросовестных работодателей
Для выявления нарушителей в регионах и на федеральном уровне власти создают межведомственные комиссии: порядок их работы уже утвержден соответствующим законом. Комиссии работают на региональном и федеральном уровнях, при этом в их состав могут входить представители Федеральной налоговой службы (ФНС), Социального фонда России, Роструда. Они работают на постоянной основе, ведут непрерывный мониторинг жалоб работников, а также анализируют отчетность Росстата, ФНС и иных ведомств.
Вместе они координируют усилия по выявлению нарушений трудового законодательства, анализируют поступающую информацию и разрабатывают меры реагирования на уже выявленные случаи недобросовестного поведения работодателей. Мы уже рассказывали о том, что среди документов для внутриведомственного обмена могут быть даже те, что содержат налоговую тайну.
В частности, на постоянной основе ведется мониторинг недобросовестных работодателей. Контроллеры анализируют:
- налоговую отчетность, выявляют случаи неофициальной занятости, занижения заработной платы и другие финансовые нарушения;
- данные СФР о страховых взносах: они помогают обнаруживать факты отсутствия официального оформления сотрудников и неуплаты обязательных взносов;
- обращения физических лиц: жалобы и заявления от работников или граждан сигнализируют о возможных нарушениях трудовых прав и стимулируют проведение проверок.
При выявлении нарушений информация поступает в Роструд, сотрудники которого проводят детальный анализ и проверку. В случае подтверждения фактов, ведомство принимает решение о включении организации в черный список. Этот реестр доступен для общественности и служит инструментом информирования граждан о компаниях, нарушающих трудовое законодательство.
| Дарья Митина, председатель Независимого Профсоюза «Новый Труд»: «Важно понимать: Роструд отвечает лишь за техническую и информационную сторону дела, за публичность реестра и доступ к нему. Поводом для внесения в список считается наличие судебного постановления по делу об административном правонарушении, которое уже вступило в силу. При выявлении нарушения контролеры привлекают работодателя к административной ответственности и вносят запись о нем в реестр Роструда. Главная проблема — что может быть критерием такого нарушения? Минтруд России разработал проект методических рекомендаций. Они должны организовать действия региональных комиссий по противодействию нелегальной занятости. (К примеру, в Новосибирской области такой документ уже утвержден и опубликован). Одним из критериев ее определения станет ситуация, когда у компании есть больше 10 договоров с самозанятыми со среднемесячным доходом более 20 000 рублей, а продолжительностью работы — свыше трех месяцев. Если легализация будет происходить за счет оформления статуса самозанятого или ИП, то сверять сведения необходимо с ФНС. Другим индикатором нарушения Минтруд предлагает считать начисление работодателем зарплаты за каждый месяц предыдущего квартала ниже минимального размера оплаты труда (МРОТ) 60 и более работникам, если их доля равна или превышает 50% штата». |
Как бизнесу предотвратить попадание в реестр
Чтобы избежать попадания в черный список Роструда, предпринимателям необходимо строго соблюдать трудовое законодательство. Вот ключевые рекомендации:
Официальное оформление сотрудников
- Заключайте трудовые договоры со всеми работниками. ГПД используйте только для разовых услуг, но не для постоянной занятости.
- Соблюдайте все условия, предусмотренные Трудовым кодексом РФ, включая предоставление отпуска и выплату больничных.
Соблюдение требований к оплате труда
- Выплачивайте заработную плату не ниже МРОТ (минимальный размер оплаты труда). В 2025 году он составляет 22440 рубля. Если в вашем субъекте предусмотрен региональный МРОТ, отличный от федерального, то его также нужно учитывать при назначении зарплаты.
- Оформляйте все выплаты официально, чтобы избежать претензий со стороны налоговой инспекции.
Корректное взаимодействие с самозанятыми
- Не заменяйте трудовые отношения договорами с самозанятыми, если человек фактически работает в штате (регулярный график, подчинение внутреннему распорядку).
- Сотрудничая с самозанятыми, проверяйте их статус на сайте ФНС.
Своевременная уплата налогов и страховых взносов
- Уплачивайте НДФЛ и страховые взносы (на пенсионное, медицинское и социальное страхование, от несчастных случаев) в полном объеме и без задержек.
- Следите за отчетностью: налоговая инспекция (ФНС) и Социальный фонд России (СФР) анализируют данные о платежах и могут выявить нарушения.
Соблюдение норм охраны труда
- Обеспечьте безопасные условия работы в соответствии с трудовым законодательством.
- Проводите инструктажи по технике безопасности и ведите учет прохождения обучения персоналом.
Готовность к проверкам
- Следите за уведомлениями от ФНС, Соцфонда и Роструда. Несоответствия в отчетности могут стать основанием для проверок.
- Если поступил запрос от контролирующих органов, оперативно предоставляйте запрашиваемые документы.
Работа с жалобами сотрудников
- Быстро реагируйте на обращения работников и старайтесь решать конфликты внутри компании.
- Проверки по жалобам проводятся особенно тщательно, поэтому важно минимизировать причины для обращений в трудовую инспекцию.
Соблюдая эти рекомендации, вы не только защитите компанию от попадания в реестр, но и сможете избежать штрафов, сохранить репутацию и повысить доверие сотрудников.
Коротко для предпринимателей
- С 1 января 2025 года работодателей могут занести в черный список не только за задержку зарплаты, но и за использование серых схем трудоустройства: оформление сотрудников по ГПД вместо трудового договора, зарплаты ниже МРОТ, работу без оформления и фиктивные договоры с самозанятыми.
- Контролирующие органы анализируют налоговые и страховые выплаты, проверяют жалобы работников, проводят инспекции и рейды. Данные передаются в Роструд, который принимает решение о включении компании в реестр.
- Попадание в список недобросовестных работодателей влечет штрафы до 100 000 рублей, доначисление налогов и страховых взносов, а также повышенный контроль со стороны ФНС и Социального фонда России.
Компании из черного списка не могут участвовать в госзакупках, получать субсидии, льготные кредиты и налоговые преференции, что ограничивает их развитие и снижает конкурентоспособность. - Реестр открыт для всех, поэтому информация о нарушениях доступна соискателям и партнерам. Компании, попавшие в список, сталкиваются с трудностями в найме персонала и могут потерять клиентов.
- Чтобы избежать попадания в черный список, работодателю важно соблюдать трудовое законодательство: официально оформлять сотрудников, вовремя платить налоги и страховые взносы, следить за безопасностью труда и оперативно реагировать на жалобы работников.
