В 2024 году мошенники смогли украсть у граждан и предпринимателей более 18 миллиардов рублей. Преступники организуют схемы в режиме онлайн и офлайн. Рассказываем, как воруют деньги и что нужно, чтобы обезопасить свой бизнес.
Онлайн-мошенничество
Мошенники активно используют онлайн-схемы, как и в случае с физическими лицами. Например, присылают поддельные письма от контрагентов, государственных органов или банков. При этом в письме размещают фишинговые ссылки, чтобы получить доступ к данным предпринимателя.
Другая схема — создание фальшивых платформ или магазинов, где предлагают закупить товар или найти подрядчиков для выполнения работ. На этих ресурсах предпринимателей активно убеждают сделать предоплату. Если отправить деньги, то затем мошенники просто блокируют все контакты.
Одна из самых опасных схем, когда мошенники взламывают почту контрагентов, чтобы подменить реквизиты в счете. Затем предприниматель переводит средства на счета преступников.
Как защититься. Нужно выстроить внутри компании процессы безопасности. Например, обзванивать контрагентов перед отправкой денег и уточнять детали. При этом телефон брать не из письма со счетом, а с официального сайта компании или позвонить персональному менеджеру, так как в документе могут разместить фальшивые номера.
- Специалисты рекомендуют устанавливать системы проверки контрагентов, где есть данные из ЕГРЮЛ, история взаимоотношений с государственными органами и другими партнерами.
- Дополнительно можно установить корпоративные системы кибербезопасности, которые заранее предупреждают о подозрительных сайтах или взломах системы. Например, подобные сервисы есть у компаний, которые разрабатывают антивирусы, банков и сотовых операторов.
- Сотрудникам и собственникам также стоит быть более внимательными. Если представители банка или государственных органов связываются через электронную почту или мессенджеры — это подозрительно. Лучше перезвонить в ведомства по горячей линии или через официальные контакты.

Сервис «Прозрачный Бизнес» от ФНС поможет провести проверку контрагента на подозрительную деятельность. Источник: https://pb.nalog.ru/
Неоплата поставки в торгах
Это стандартная схема, когда контрагенты задерживают оплату за поставку товаров или оказания услуг, но бывает более продуманный подход. Например, есть площадки для проведения быстрых закупок — весь процесс занимает пару часов, от участников требуют минимум документов, и цена контракта обычно не превышает миллион рублей.
Победитель присылает товар, но оплаты нет, а представители контрагентов не выходят на связь.
Как защититься. В этом случае помогут системы проверки контрагентов, отзывы в сети и лучше найти предпринимателей, которые уже работали с этой компанией. Когда готовили материал, то один из экспертов сказал, что другие предприниматели спасли его от обмана. С ним связались и сказали, что делали подобную поставку в этот город и не получили денег.
Небо — это удобный сервис для сдачи отчетов в ФНС, ПФР, ФСС и Росстат.
Поставка фейковых товаров
Схема встречается в торгах, а также в торговом бизнесе. Суть в том, что поставщики обещают прислать товары известного бренда, но по факту приходит подделка или товары с низким качеством.
Александр Мясников, сооснователь магазина «Ячей»:
«Мы продаем обувь и одежду от брендов. Иногда бывает, что появляются поставщики, которые предлагают брендовую обувь по очень уж низким ценам. Это всегда подозрительно. Они объясняют это какими-то хитрыми схемами, которые позволяют снизить стоимость. В этом случае нужно всегда просить пробную партию. Скажу, что сегодня умельцы могут очень качественно изготовить подделку, но если внимательно изучить экземпляры, то понимаешь, что это подделка. Самое удивительное, что у мошенников также получается как-то подделать маркировку».
Как защититься. Проверяйте контрагента по специальным сервисам, просите сертификаты, а также заказывайте тестовую партию. Сделайте запрос официальным дистрибьюторам продукции.
Подставные фирмы и «решалы»
Схема, которую часто используют криминальные круги. Например, предприниматель продает газированные напитки. К нему обращается поставщик и говорит, что есть возможность получить партию таких же напитков «мимо» завода и по более низкой цене — обычно партия стоит 500 000 рублей, а поставщик предлагает за 300 000 рублей.
При этом поставщик придумывает разные убедительные причины, как ему удалось получить такую партию.
Предприниматель при этом проверяет фирму и вроде бы все официально. В некоторых случаях мошенники, что называется «подкармливают» жертву: могут прислать минимальную партию или провести несколько сделок на небольших объемах, чтобы получить доверие. Затем предлагают уже большую партию, но все еще по хорошей стоимости. Предприниматель соглашается, переводит средства, но товар не приходит.
Сначала мошенники выходят на связь, придумывают причину задержки и показывают, что деньги на расчетном счете. Затем директор пропадает, а появляется третья сторона, которая обещает «решить» вопрос за 50% от стоимости сделки. Если предприниматель соглашается, то платит, и этот посредник также пропадает. Мошенники затем выводят средства с расчетного средства, фирма закрывается, а директора не найти.
Как защититься. Лучше не соглашаться на сделки, где предлагают слишком большую выгоду. Работайте только с официальными дистрибьюторами продукции. Тем более, полиция неохотно работает по таким схемам, так как предприниматель добровольно переводил деньги и мошенничество трудно доказать.
Схема «Карусель» и фирмы «однодневки»
Это одна из самых «популярных» съем среди мошенников. Ее придумывают для ухода от налогов и часть предпринимателей даже не подозревают, что участвуют в этом. Цепочка выглядит так:
- «Компания А» реализует партию телефонов и продает «Компании Б» за 100 млн рублей, включая НДС 16,67 млн рублей.
- «Компания Б» («однодневка») оформляет продажу на компанию В за 120 млн рублей, включая НДС 20 млн рублей. Однако НДС в бюджет не уплачивается.
- «Компания В» («однодневка») продаёт товар компании Г за 150 млн рублей.
- «Компания Г» (добросовестный покупатель) получает товар, заявляет налоговый вычет в размере 25 млн рублей, но не подозревает, что компании Б и В не уплатили НДС.
Первая компания) поставляет товар компании-«однодневке».
«Однодневка» оформляет фиктивную продажу следующей компании в цепочке, накручивая стоимость.
Этот процесс повторяется до тех пор, пока товар не попадет к добросовестному покупателю или экспортируется.
Схема работает, что организовать уклонение от уплаты НДС
Компании-«однодневки» не перечисляют НДС в бюджет, но предоставляют покупателям документы для получения налогового вычета. Конечный покупатель заявляет право на вычет НДС на основе фиктивных документов.
Реальный покупатель ( «Компания Г») может попасть под налоговую проверку и обвинения, так как схема выглядит как попытка уклонения от уплаты НДС.
Как защититься. Георгий Габолаев, генеральный директор юридической компании «Группа-А»:
«Добросовестные компании, покупающие товар на последнем этапе, могут стать объектом налоговых проверок. Налоговые органы нередко признают налоговый вычет необоснованным, а компании приходится выплачивать крупные штрафы. Организаторы и участники схемы «карусель» рискуют получить обвинения в уклонении от уплаты налогов (статья 199 УК РФ) или мошенничестве (статья 159 УК РФ). Организаторам грозит штраф до 500 000 рублей или лишение свободы на срок до 6 лет по статье 199 УК РФ. Рекомендую проверять контрагентов. Например, используйте сервисы «Прозрачный бизнес» или данные из ФНС, чтобы удостовериться, что ваш поставщик не является «однодневкой». Работайте с проверенными поставщиками, которые имеют долгую историю и положительную репутацию».

Признаки фирмы-однодневки. Источник: https://www.nalog.gov.ru/
Читайте в нашем журнале статью, как вычислить фирму-однодневку.
Что делать, если бизнес стал жертвой мошенников
- Если предприниматель понимает, что мошенники нанесли ущерб бизнесу, то нужно, как можно быстрее, обратиться к профессиональным юристам. Они помогут написать заявление и продумают тактику юридического решения вопроса.
- Далее нужно собрать все доказательства мошеннической схемы: переписки, примеры договоров и экземпляры закрывающих документов.
- Затем нужно написать заявление в правоохранительные органы.
Важно организовать внутреннюю проверку. Возможно, кто-то из сотрудников стал сообщником и помог реализовать мошенническую схему.
Коротко для предпринимателя
- Мошенники используют онлайн-схемы, чтобы получить доступ к данным или подделывают реквизиты контрагентов, чтобы предприниматели переводили деньги преступникам.
- В офлайн преступники подделывают товары, не выполняют обязательства по договорам, а также вовлекают в схемы по уходу от налогов.