Как бизнесу вести денежные расчеты со странами ЕАЭС

С партнерами из стран ЕАЭС можно работать как в рублях, так и в других национальных валютах. Отказ от доллара и евро снижает риск блокировки счетов в условиях политической нестабильности, уменьшает издержки от курсовой разницы. Рассчитываться в рублях по сделкам импорта-экспорта можно без открытия валютного счета, но зарубежные партнеры все чаще настаивают на использовании национальных валют. Рассказываем, какую валюту выгоднее использовать, а также о каких особенностях расчетов со странами ЕАЭС нужно знать заранее.

Короткая версия для предпринимателя

Преимущества работы со странами ЕАЭС

На территории стран ЕАЭС действуют единые таможенные правила и налоговые льготы, существует единое транспортное пространство. Важно, что сопроводительные документы, даже оформленные на национальных языках, обладают одинаковой юридической силой.

Если вы сотрудничаете с поставщиками или потребителями из стран ЕАЭС, то вам не нужно тратить время и деньги на следующие операции:

заполнение и подачу таможенной декларации;
оплату склада временного хранения;
оплату таможенных платежей;
получение разрешения на перевозку грузов;
оформление дополнительных сертификатов соответствия, ветеринарного и фитосанитарного контроля;
уплату НДС с продаж.

Сейчас в состав ЕАЭС включены пять государств: Армения, Беларусь, Казахстан, Киргизия и Россия. На территории этих стран действуют единый таможенный кодекс, коды ТН ВЭД, компенсационные и антидемпинговые меры. При прохождении внутренних границ союза не применяют таможенные пошлины и систему нетарифного регулирования, а требования к оформлению импорта и экспорта минимальны. К примеру, предпринимателям нужно заполнить и сдать статформу не позднее чем на 10 рабочий день по окончании месяца, в течении которого была проведена сделка и отгрузка товара.

Предприниматели из России активно сотрудничают со странами ЕАЭС: за первое полугодие товарооборот вырос на 14 %, при этом по прогнозам МИДа доля платежей в рублях и валютах ЕАЭС возрастет с 73% (показатель 2022 г.) до 90%.

Далее расскажем, почему бизнесу выгодно отказаться от доллара и евро в сделках со странами ЕАЭС, а также какие плюсы и минусы расчетов в рублях и национальных валютах следует учитывать при заключении договоров.

Небо — это удобный сервис для сдачи отчетов в ФНС, ПФР, ФСС и Росстат. Выпускайте электронную подпись и отчитывайтесь, не покидая офиса.

Особенности расчетов в рублях

Главная причина ухода от контрактов в долларах и евро – большие потери средств при конвертации валют, трудности с банковскими переводами, высокие риски блокировки платежа. Чтобы не терять деньги на разности курсов, с партнерами из стран ЕАЭС можно расплачиваться в рублях.

Преимущества этого варианта расчетов:

не требуется валютный счет;
нет комиссии за валютные переводы и конвертацию;
не нужно платить налоги с курсовой разницы;
можно воспользоваться услугами любого банка;
нет риска заморозки переводов;
отправлять и получать деньги можно без длительного ожидания.

Впрочем, есть и недостатки: из-за плавающих курсов национальных валют не все партнеры готовы принимать российские рубли. К примеру, в январе 2023 года за 1 рубль давали более 6,7 тенге, а в ноябре – около 5 тенге.

Если вы планируете переводить деньги в рублях в страны ЕАЭС, обратите внимание на правильность заполнения реквизитов, иначе деньги потеряются при переходе платежа от российского банка в иностранный:

в поле «Получатель» вводят реквизиты иностранного банка контрагента, а также российского банка-посредника (наименование, БИК, корреспондентский счет);
в поле «Назначение платежа» указывают код валютной операции в формате {VO11100} (без фигурных скобок указывается код операции только для валютных платежей);
также в поле «Назначение платежа» прописывают наименование компании контрагента, номер и дату документа (это может быть контракт, договор или инвойс).

Если сумма платежа превышает 600 тыс. руб., банк может запросить документы по сделке в рамках валютного контроля. Их нужно представить не позднее следующего рабочего дня после отправки платежного поручения, иначе банк не сможет отправить деньги.

Особенности расчетов в национальных валютах

Иногда контрагенты настаивают на расчетах в определенной валюте: тенге (Казахстан), сомах (Киргизия), драмах (Армения) или белорусских рублях. С одной стороны, для отечественного предпринимателя это повлечет дополнительные сложности: придется открывать валютный счет, платить комиссию за конвертацию и валютные переводы. Но с другой стороны, есть и положительные моменты:

валютный курс национальных валют к рублю относительно стабилен, у них нет таких сильных колебаний, как у доллара или евро;
стабильная стоимость товаров или услуг – сумма сделки может долгое время оставаться неизменной;
прямые платежи без банков-посредников – для оплаты достаточно купить валюту и оформить перевод;
быстрые расчеты – банк вашего контрагента не будет проводить дополнительных проверок операции, как в случае с рублевыми переводами.

При расчетах в национальных валютах есть еще одна особенность – обязательное прохождение валютного контроля. Если сумма контракта участников ВЭД превышает 3 миллиона (для импортеров) и 10 миллиона рублей (для экспортеров), то по указанию Банка России контракт нужно будет поставить на банковский учет. Для этого нужно передать в банк, через который проводится расчет, справку о подтверждающих документах (СПД). К примеру, если предприниматель отправил в Казахстан товар, в банк нужно отправить справку на сумму поставки и приложить товарные накладные.

СПД заполняют только в отношении договоров, которые стоят на учете в банке (то есть, им присвоен уникальный номер). Сделать это нужно в течение 15 рабочих дней после месяца, в котором были оформлены или подписаны документы на поставку.

Коротко для предпринимателя

Работать со странами-членами ЕАЭС бизнесу легче, чем с другими иностранными государствами: на территории союза действует правило единого транспортного и таможенного пространства, а сопроводительные документы обладают одинаковой юридической силой на всей территории ЕАЭС.
Расплачиваться можно как рублями, так и национальными валютами стран-участников.
При оплате рублями не нужно открывать валютный счет, платить комиссию за конвертацию и валютные переводы. При формировании платежного поручения важно правильно заполнить реквизиты (нужно указать не только иностранный банк контрагента, но и сведения о банке-посреднике).
При оплате в другой валюте банк-посредник не нужен: достаточно купить нужную валюту и отправить на счет контрагента. Правда, для этих целей придется открыть валютный счет.
Если сумма сделки превысит 3 млн руб. (для импортеров) или 10 млн руб. (для экспортеров), контракт нужно будет поставить на учет в банке в рамках процедуры валютного контроля, а также предоставить справку о подтверждающих документах.