Изменения, внесенные 23.06.2016 г. в ФЗ № 115 07.08.2001 «O противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс РФ об административных правонарушениях содержат два основных дополнения:
- регулируются отношения между юридическими лицами и федеральными органами исполнительной власти в вопросе установления бенефициариев организации;
- ужесточаются требованию к наличию у компании информации о бенефициарных владельцах юрлица.
Обязанности юридического лица
Согласно нововведениям, компании должны:
- иметь данные о физических лицах — конечных владельцах имущества в соответствии с нормами об идентификации клиентов, с которыми проводятся финансовые и имущественные операции;
- информация о бенефициариях должна обновляться, как минимум, один раз в год с документальным подтверждением;
- хранить полученные сведения или документы о проведенных мерах по определению настоящего выгодоприобретателя в течение пяти лет;
- по запросу налоговых организаций и уполномоченных органов РФ предоставлять имеющиеся данные, либо сведения о проведенных мерах для получения сведений.
Точная информация о бенефициарных владельцах может быть запрошена у учредителей и участников компании, которые обязаны предоставить имеющиеся у них сведения, что не является нарушением закона о персональных данных.
Административное наказание за неисполнение
Невыполнение обязанностей, определенных данным законом влечет за собой административные санкции:
- для физических должностных лиц — от 30 тыс. руб. до 40 тыс. руб.;
- для юридических организаций — от 100 тыс. руб. до 500 тыс. руб.
Бенефициарный владелец – это человек, владеющий более 25% капитала организации или контролирующий ее финансово-хозяйственную деятельность.
Под действие закона не попадают юридические лица, доля участия государственных органов в которых составляет не менее 50%, а также госучреждения, местные органы управления, зарубежные компании, международные организации.
Данный закон вступает в действие с 21 декабря 2016 года.
