Индивидуальные предприниматели могут получать оплату за товары, работу или услуги разными способами: переводом на карту, наличными, по QR-коду и пр. Объясняем, можно ли для этого использовать личную карту, а также про особенности платежей от физических лиц.
Короткая версия для предпринимателя
Нужна ли ККТ для приема оплаты от физических лиц
Неважно, каким способом с вами расплачиваются физические лица – для ведения бизнеса индивидуальные предприниматели обязаны использовать онлайн-кассу. Если у вас ее еще нет, воспользуйтесь нашей подсказкой:
- Приобретите любую модель из списка одобренных. Работать с ККТ, которые не вошли этот перечень, нельзя.
- Выберете оператора фискальных данных и заключите с ним договор – в дальнейшем оператор ОФД будет передаст информацию о продажах напрямую в ФНС.
- Зарегистрируйте кассу в ИФНС.
- Подключите устройство к интернету, чтобы автоматически отсылать сведения о проведенных оплатах.
Впрочем, есть несколько исключений. ККТ можно не применять, если:
- ИП перешел на НПД – будучи самозанятым, предприниматель фиксирует оплату через приложение «Мой налог» (и там же формирует чеки);
- ИП работает в труднодоступной местности – перечень населенных пунктов, попадающих под эту категорию, можно уточнить в региональных органах власти;
- ИП выбрал ПСН, при этом вид деятельности входит в специальный перечень;
- деятельность ИП относится к исключениям по 54-ФЗ (ремонт обуви, торговля на ярмарках, продажа периодических печатных изданий и пр.).
При наличии освобождения от применения ККТ, выдайте клиенту товарный чек, квитанцию или любой другой аналогичный документ, в котором есть все необходимые реквизиты:
- номер, дата и наименование документа;
- ФИО предпринимателя;
- ИНН;
- список оплаченных товаров (работ, услуг) и их количество;
- сумма оплаты;
- ФИО и подпись лица, выдавшего документ.
Если вы работаете с ККТ, то при получении оплаты от физического лица выдайте покупателю бумажный чек или отправьте его электронную версию (на e-mail или по СМС).
Как получать деньги от физических лиц
1. Наличные
Рекомендация: используйте этот вид расчетов, если работаете офлайн или не хотите тратить часть вырученных денег на погашение комиссии сторонним сервисам.
Порядок действий: после получения денег проведите платеж через онлайн-кассу, а затем выдайте клиенту чек. Место хранения денег определите самостоятельно (касса, сейф, расчетный счет в банке). Лимита на наличные расчеты с физическими лицами для ИП нет. Вы получаете деньги, проводите платеж через онлайн-кассу и выдает клиенту чек. ИП решает сам, где хранить наличные (в кассе, сейфе или на расчетном счете).
Особенности: вы не платите комиссию, получаете деньги сразу в момент расчета.
2. Через банковский терминал
Рекомендация: вариант позволит принимать оплату картой в стационарной торговой точке (например, магазине) или при расчетах с курьерами. Если за прошлый отчетный год ваш доход превысил 20 миллионов, вы обязаны подключить эквайринг по закону.
Порядок действий: откройте расчетный счет, заключите договор с банком-эквайером, после чего оплатите и установите в торговой точке POS-терминал. Терминал не является заменой ККТ, поэтому вам нужно будет установить кассу и выдавать чеки.
Особенности: банк-эквайер взимает за свои услуги комиссию (обычно 1-3% зависимости от типа товара и денежного оборота), срок поступления средств на счет – 1-2 дня.
3. На сайте или в соцсетях
Рекомендация: хорошее решение, если у вас есть интернет-магазин, либо вы реализуете товары через группу в социальных сетях (мессенджерах). Также способ подойдет для тех, кто оказывает услуги по предварительной записи и берет предоплату (например, ИП-кондитер, который выпекает торты на заказ).
Порядок действий: подключите интернет-эквайринг, разместите форму оплаты на сайте или отправляйте клиенту ссылку на оплату (по e-mail, в чат, по СМС и пр.). Уточнить возможность подключения интернет-эквайринга вы можете в своем банке.
Особенности: комиссия за услуги банка составит от 2 до 5% в зависимости от условий договора, срок зачисления средств на расчетный счет – 1-3 дня.
4. По QR-коду
Рекомендация: относительно новый способ расчетов с физическими лицами подойдет тем, кто не хочет ждать несколько дней до получения денег. Деньги поступят быстро, а вы сэкономите на эквайринге.
Порядок действий: подключите возможность оплаты по коду в своем банке, после чего покажите его покупателю для проведения оплаты. QR-код может быть двух типов:
- постоянный содержит в себе платежные реквизиты продавца, поэтому при оплате покупателю нужно будет ввести сумму – такой QR-код можно распечатать и повесить в кассовой зоне;
- динамический создается под каждую покупку, поэтому покупателю его распечатывают на чеке или выводят на экран устройства (планшета, экрана кассы, смартфона и пр.).
Особенности: есть ограничение на разовый платеж – не более 1 млн руб. За перевод отвечает СБП – Система быстрых платежей, поэтому деньги приходят в течение нескольких минут. Вам не придется покупать дополнительное оборудование, но покупателю для оплату нужно иметь смартфон с камерой (для считывания кода), мобильный интернет и подключение к СБП.
Комиссия за перевод составляет 0,2, 0,4 и 0,7% в зависимости от вида деятельности.
5. Оплата с электронного кошелька
Рекомендация: способ подойдет для ИП, работающих онлайн и офлайн (в последнем случае – как вариант оплаты для удобства клиентов).
Порядок действий: заключите договор с агрегатором или напрямую подключите свой сайт к платежным системам. В первом случае клиент сам выберет способ оплаты при переходе на страницу. Во втором варианте клиент оплатит товар или услугу через Yandex Pay, Sber Pay и Mir Pay или аналогичные сервисы.
Чтобы принимать оплату, вам нужно зарегистрировать корпоративный электронный кошелек, привязать его к р/с, после чего сообщите об открытии кошелька в ФНС.
Особенности: комиссия составит от 0 до 3% в зависимости от выбранного сервиса. Срок поступления денег также может колебаться (от нескольких часов до нескольких дней).
6. Перевод по платежным реквизитам
Рекомендация: с помощью этого варианта вы сможете сэкономить на банковской комиссии (оплата ляжет на плечи покупателя).
Порядок действий: распечатайте реквизиты для оплаты или подготовьте квитанции. Покупатели смогут оплатить через мобильное приложение, интернет-банкинг или через офис своего финансового учреждения. Прямой перевод не освобождает от необходимости использовать кассу: продавец обязан пробить чек и передать его покупателю.
Особенности: срок поступления денег – до 5 рабочих дней.
Куда получать оплату
Если вы ИП на НПД (то есть, самозанятый), то получать деньги можете на личную карту. Специально открывать р/с в банке не обязательно. Если оплату производят наличным, то деньги можно просто положить в кошелек – главное, отразить сумму в приложении «Мой налог» и вручить чек покупателю.
Всем остальным предпринимателям нужно завести расчетный счет: по правилам Центробанка личную карту для получения доходов от бизнеса применять нельзя. В случае подозрений банк может приостановить операции и потребовать пояснений. Как вариант, можно завести корпоративную карту, привязать ее к р/с, а все полученные на нее деньги – отражать через онлайн-кассу.
Коротко для предпринимателя
- ИП могут принимать оплату от физических лиц любым удобным способом: переводом по реквизитам, наличными, через POS-терминал (по карте) и пр.
- Наличная оплата подойдет для офлайн-бизнеса, а также предпринимателей, у которых доход за прошлый год не превышает 20 млн руб. (при превышении этой суммы по закону нужно подключать эквайринг).
- Терминалы будут удобны магазинам, стационарным торговым точкам и курьерам.
- Для приема платежей через соцсети, интернет-магазины или сайты, ИП должен подключить интернет-эквайринг.
- Оплата по QR-коду происходит через СБП: деньги доходят мгновенно, а ИП экономит на комиссии банку. Однако для расчета у покупателя должен быть смартфон с камерой, доступ в интернет и подключение к СБП.
- Самозанятые ИП могут использовать личную карту для приема денег, остальным потребуется открыть расчетный счет в банке.
- Онлайн-касса нужна всем ИП. Исключение сделали для самозанятых, предпринимателей из труднодоступных местностей, а также для тех, кто связан с определенными сферами деятельности.
